1、保险实务 项目一 风险与风险管理,引导案例,人的一生可能面临许多风险。人一出生，就开始有风险，但所遭受的风险概率是不同的。一般来说，如果遭遇某种风险的概率低于十万分之一，我们还能坦然视之，可以忽略；但如果风险概率提高到万分之一，就必须小心谨慎了；如果只有几百分之一甚至是几分之一呢？我们还会无动于衷吗？你能确定这样的事不会发生在你的头上吗？下面这份风险概率资料可能揭示人的一生的风险指数。,引导案例,案例分析,常言道“天有不测风云，人有旦夕祸福”。在我们生活的世界里，风险就像空气充斥在我们的周围，随着经济、科技的不断发展，风险的种类也日益增多。风险是无时无刻不客观存在着的。,知识目标,风险的基本概
2、念风险的特征和构成要素风险的不同种类划分风险管理的含义风险管理的流程和步骤风险管理的方法,能力目标,能够准确描述风险的概念和特征能够识别不同种类的风险能够掌握风险管理的操作流程能够掌握管理风险的具体方法,教学提纲,1.全面认识风险,2.认识风险管理,教学提纲,2.认识风险管理,1.全面认识风险,全面认识风险,所谓风险，是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性，即出现正面效应和负面效应的不确定性。从经济学的角度讲，正面效应就是收益，负面效应就是损失。保险是通过其特有的处理风险的方法，对被保险人提供保险经济保障的，即当被保险人由于偶然事件的发生而遭受经济损失时，由保险人给予
3、保险赔偿或给付保险金。因此，保险理论上的风险是指偶然事件的发生引起损失的不确定性。,风险的含义,一是风险是偶然发生的事件，即可能发生但又不一定发生的事件；二是风险发生的结果是带来损失，即经济的或非经济的利益的非故意的、非计划的、非预期的减少；三是事件发生所引起的损失程度是不确定的，即风险在发生之前，其发生的时间、地点和损失程度是不确定的，人们难以准确预期。,风险的特征,（一）风险具有客观性（二）风险具有普遍性（三）风险具有损失性（四）风险具有不确定性（五）风险具有可测定性（六）风险具有可变性,风险的结构,（一）风险因素1、物质风险因素2、道德风险因素3、心理风险因素（二）风险事故（三）损失,风
4、险的结构,风险按照性质划分,（一）纯粹风险（二）投机风险,风险按照产生原因划分,（一）自然风险（二）社会风险（三）政治风险（四）经济风险（五）技术风险,风险按照对象划分,（一）人身风险（二）财产风险（三）责任风险（四）信用风险,风险按照产生环境划分,（一）静态风险（二）动态风险,风险按照影响程度划分,（一）基本风险（二）特定风险,教学提纲,2.认识风险管理,1.全面认识风险,风险管理,风险管理，是指经济单位和个人通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制，妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。,风险管理的含义,1、风险管理应遵循不同的经营管理目标和策
5、略；2、系统、全面、动态的风险分析；3、风险管理不应仅仅关注纯粹风险和静态风险；4、组织架构和整体思维并重；5、风险管理的范围已由个人和企业深入到社会的方方面面。,风险管理的分类,1个人风险管理。5国际风险管理。3企业风险管理。4国家风险管理。2家庭风险管理。,风险管理的流程,一、设立管理目标,（一）损失发生前的风险管理目标1、经济目标。2、安全系数目标。3、合法性目标。4、社会责任目标。（二）损失发生后的风险管理目标1、生存目标。2、持续经营目标。3、获利能力目标4、收益稳定目标。5、发展目标。6、社会责任目标。,二、进行风险识别,1、风险清单分析法2、流程图分析法3、财务报表分析法4、问卷
6、识别法现场调查法损失统计法环境分析法,三、风险评估测量,致命风险；重要风险；一般风险。,四、主观风险评价,定性风险评价；定量风险评价；综合风险评价,五、选择管理方法,控制型风险管理方法；目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件；财务型风险管理方法；目的是以提供基金的方式，降低发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。,六、实施效果评价,风险管理决策总是与未来的不确定性相联系的，所以应该将风险管理的实施结果，反馈到上述各个阶段，对风险管理方式的实用性及有效性情况进行分析和评估，及时发现风险管理决策与目标的差异程度，并根据不断变化的内部条件和外部环境进
7、行调整，以实现风险管理目标、达到风险管理的最佳效果。,控制型风险管理方法,（一）风险回避（二）风险控制1、损失预防2、损失抑制,财务型风险管理方法,（一）风险自留1、主动的风险自留2、被动的风险自留（二）风险转移1、非保险转移（1）通过合同转移风险（2）通过衍生金融工具进行套期保值（3）通过公司法人化转移风险。（4）委托保管2、保险转移,风险与保险的关系,1、风险是保险产生和存在的前提2、风险的发展是保险发展的客观依据3、保险是风险管理传统且有效的措施4、保险经营效益受风险管理技术的制约,风险管理与保险的关系,1、风险管理与保险研究的对象都是风险2、风险管理与保险的估测科学基础相同3、风险管理
8、与保险相辅相成、相得益彰,综合实训,一天，一艘停泊在该城河边装有1万吨化肥的货船突然冒出了淡淡的白烟，烟雾迅速变得越来越浓烈，黑色的浓烟和红色的火舌瞬时腾空而起。船员想利用船上的设施扑灭大火，但无计无事，火势很快从一个船舱蔓延到两外两个船舱。当消防队员赶到时，烟火已经蔓延到了大半条船。消防员布置了十几只水枪向船舱内猛射，然而火势有增无减。船上的输油管道因受热而先后爆炸，大量油料外泄，更是火上加油，形成一片火海。这条船上装载的是硝酸铵农药，硝酸铵在高温条件下会发生化学反应成为爆炸品，近乎于炸药，火势如不能及时扑灭，万吨硝酸铵的爆炸威力是令人不寒而栗的。消息传开，岸上的人们纷纷逃离，城市秩序大乱，
9、政府当局一时也找不到良策。,综合实训,由于火势失控引起了爆炸，爆炸产生的震波和冲击使得大批高楼像玩具积木般地轰然倒下。城外几十个大型油库在冲击波的作用下，一个接一个地瘪了下去，然后又引起了一场更大规模的爆炸。烟和火主宰了这座城市，逃难的市民堵塞了所有通往郊区的公路，似乎世界末日已经来临。大火烧了几天几夜，才渐渐熄灭。事后，该国政府成立专门调查组，对这起火灾起因进行了周密详细的调查，最后的根源锁定在一名普通的船员身上。经调查，是这名船员在吸烟后，不经意间将尚未熄灭的烟蒂扔进了装载着硝酸铵的船上引起的。一只烟蒂就这样毁了一座城市，给无数家庭造成了无法挽回的损失。,综合实训,巨大的灾难往往起源于一时
10、的疏忽，损失的发生恰恰来源于微小的因素。本案中，正是由于这名普通的船员一时的疏忽大意，认为一只小小的烟蒂不会有什么危险，才最终酿成了大祸。本案中风险因素是心理风险因素，心理风险因素是指与人的心理状态有关的无形因素，即指由于人的不注意、不关心、侥幸、或存在依赖保险心理，以致增加风险事故发生的概率和损失程度的因素。该项风险属于纯粹风险、社会风险、财产风险、动态风险、特定风险。通过本案，我们应当牢记：对于任何情况，我们都不能疏忽大意，风险管理的意识必须时刻保留在头脑之中。,保险实务 项目二 保险概述,引导案例,张强和李娜结婚已经3年，由于收入都不算高，目前他们还买不起房子。于是他们与许多夫妇一样选择
11、租房，并为买房攒钱。不幸的是，有一天他俩不在家的时候，小偷闯入了他们的房子，偷走了摄像机、贵重衣物、珠宝首饰以及家中的现金，几乎将结婚时的贵重财产洗劫一空，损失总计4万多元。他们没有购买家庭财产保险，只好自己承担了这些损失，使得他们买房的目标受到了很大挫折。什么地方出问题了？夫妇俩犯了一个常识性的错误，那就是在他们的财务计划中没有给予风险和保险足够的重视。英国前首相丘吉尔曾经说过：“如果我能办到，我一定把保险这两个字写在家家户户的门上，以及每一位公务人员的手册上，因为我深信：通过保险，每一个家庭只要付出微不足道的代价，就可以免除遭受万劫不复的灾难。”,案例分析,在我们繁衍生息的世界上，无论科学
12、技术多么发达，人类征服自然、改造自然的力量多么强大，因自然、社会、人为等因素造成的损害总是不能完全避免的。为了应付各种原因造成的灾害事故给人类社会带来的不利影响，人们在长期的生产和生活实践中总结出许多预防的措施。面对突如其来的灾害事故造成的巨大损失，企业、家庭或个人首先渴望的是获得物质补偿以恢复生产和稳定生活，这样就逐步形成了保险这种经济活动。,知识目标,保险的概念和构成要素保险的基本特征和种类可保风险必须满足的条件保险的职能和作用保险产生和发展的历史,能力目标,能够准确描述保险的概念和特征能够掌握纯粹风险成为可保风险必须满足的条件能够判断一项活动是否是保险能够根据不同的分类标准将保险进行分类
13、能够辨析保险与类似制度的异同,教学提纲,1.初步认识保险,2.了解保险的分类,3.了解保险的发展,教学提纲,1.初步认识保险,2.了解保险的分类,3.了解保险的发展,保险的含义,保险既是一种经济制度，同时也是一种法律关系。从经济的角度来讲，保险是一种经济关系，是分摊损害的一种财务安排。从法律意义上解释，保险是一种合同行为，体现的是一种民事法律关系。本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。保险法第二条规
14、定,可保风险的含义,（一）风险必须是纯粹风险（二）风险的发生具有不确定性（三）风险应该使大量标的均有遭受损失的可能性（四）风险导致的损失应当具有严重性（五）大量标的保险标的不能同时遭受损失（六）风险具有可测定性,保险的构成要素,可保风险；大量同质风险的集中与分散；保险费率的厘定；保险基金的建立；保险合同的建立。,保险的特征,（一）经济性（二）互助性（三）法律性（四）科学性,保险与储蓄,（一）性质不同（二）目的不同（三）权益不同（四）运行机制不同,保险与赌博,（一）机制不同（二）目的不同（三）社会后果不同,保险与救济,（一）提供保障的主体和保障对象不同（二）权利和义务不同（三）保障开始的前提和保
15、障的可靠性不同（四）提供保障的资金来源不同,保险的职能,（一）保险的基本职能1、分散风险职能2、经济补偿职能（二）保险的派生职能1、融资职能2、防灾防损职能,保险的作用,（一）保险在微观经济中的作用1、有助于受灾企业及时恢复生产经营2、有助于企业加强自身的经济核算3、有助于加强企业的风险管理4、有助于安定人们的生产生活5、有助于保证民事赔偿责任的履行，保障受害的第三者的利益（二）保险在宏观经济中的作用1、有利于保障社会再生产正常进行2、有利于促进社会经济不断发展3、有利于推动科技进步4、有利于对外经济贸易发展，增加外汇收入5、有利于保障社会稳定,教学提纲,1.初步认识保险,3.了解保险的发展,
16、2.了解保险的分类,保险按照标的不同划分,（一）财产保险（二）人身保险（三）责任保险（四）信用保证保险,保险按照实施方式不同划分,（一）强制保险（二）自愿保险,保险按照承保风险不同划分,（一）单一风险保险（二）综合风险保险,保险按照承保方式不同划分,（一）原保险（二）再保险（三）重复保险（四）共同保险,保险按照经营目的不同划分,（一）政策保险（二）商业保险（三）社会保险,教学提纲,1.初步认识保险,2.了解保险的分类,3.了解保险的发展,海上保险的起源与发展,（一）共同海损是海上保险的萌芽（二）船货抵押借款是海上保险的雏形,财产保险的起源与发展,1118年冰岛成立的互助社1666年9月2日，英国伦敦发生大火1667年，一个名叫尼古拉斯巴蓬的牙科医生独资开办了一家专门承保火灾保险的营业所1710年，英国查尔斯波文创办了伦敦保险人公司美国于1752年由本杰明富兰克林在费城创办了第一家火灾保险社,人身保险的起源与发展,16世纪，又发展承保旅客被海盗绑架而需支付赎金以及船上船员如遇到意外伤害，由保险人给予经济补偿，这些都是人身保险的早期形式。英国数学家和天文学家埃德蒙哈雷于1693年根据德国布
