1、银 行 金 融 | 财 务 报 表 | 投 资 理 财 | 完 整 框 架20XX年8月8日汇报人：XXX财务投资银行金融日 常 工 作 总 结 及 工 作 计 划尊敬的X总、各位领导、同志们：前言 去年，在公司领导和上级有关主管部门的关心、指导、帮助下，财务部全体员工坚持从公司发展的大局出发，以科学的发展观为指导，以服务XX为工作中心，以建立健全财务制度、科学配置公司资源为工作手段，科学理财，降低了经营成本，提高了资金使用效果,全面完成了年度部门既定的工作目标，并在会计核算、会计监督、内外联系等多方面取得了较好的工作成绩，受到公司领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将去年财务部工作总结及2今
2、年工作思路汇报如下目录CONTENT工作概述THE PART FIRST01存在问题THE PART SECOND02改进措施THE PART THIRD03工作计划THE PART FOURTH04工作概述SUMMARY OF WORK01日常会计核算工作分公司、合作方财务核算工作建章立制，完善核算管理统筹兼顾，规整资金管理及时足额，保证税款缴纳严格原则，对员工进行绩效考核价格管控，争取利润最大化壹日常会计核算工作银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架做好日常会计核算工作加强会计凭证审核检查事项：对公司的一些原始凭证采取审核金额审核原始人签字、审核其合理合规性、审核领导签字的方法
3、效果：既节约了采购成本，又方便了客户，也保证了会计资料的真实完整性。事项：在录入的记帐方面，基本上是在电脑上登记一 遍，自己再核一遍，再交审核人员进行审核效果：保证了会计记录的准确性。往来款项原始凭证强化财务管理注重财务分析事项：加强往来款项的清理效果：杜绝帐实不符的现象。事项：添加财务报表效果：丰富报表数据。录入记帐财务报表12壹分公司、合作方财务核算工作银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架合作方财务核算工作分公司财务核算工作今年合作方的业务量比往年有较大的增加，账务部也及时完成供应商款项的支付申请、供应商账目的核对等工作。01工作态度和工作成绩得到了合作方的充分肯定。02主要
4、负责分公司和总部之间的往来转账对账工作。并与所属各公司各项费用的转账及每期末对账工作。01本年度主要完成了杭州分公固定资产的增减、调出、调入、报废等核算工作。02壹建章立制，完善核算管理银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架做好基础工作按时上交报表第一完善财务规章制度和岗位职责01加强日常财务工作的管理从粘贴票据、装订凭证等最基础的工作抓起认真审核原始票据。02加大财务基础工作建设将内控与内审相结合，每月终结都要进行自查、自检工作逐步完善财务部的财务管理体系。 03细化财务报账流程Do Basic Work Wellsubmit Reports On Time壹建章立制，完善核算管
5、理银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作及时为各项经济活动提供了应有的支持满足了各部门对财务部的财务要求。01为经济活动提供支持公司资金流量一直很大,现金流量巨大而繁琐部门人员本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时，没有出现差错。公司的各项经济活动最终都能准确以财务数据的方式展现出来。02树立正确的工作作风组织财务活动处理财务关系第二Do Basic Work Wellsubmit Reports On Time壹建章立制，完善核算管理银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架规范资金管理提高专业能力
6、第三Do Basic Work Wellsubmit Reports On Time费用控制采取定额报销的方式，将手机费、电话费、办公费、车辆油料费、维修费等定额控制，培养了员工的节约意识。采取预算审批的方式，对定额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。制度建设部门根据财务管理的特点以及财务管理的需要，及时制定公司固定费用管理办法、资金管理办法等一系列相关制度，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。现金预算为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算意识。通过预算管理这一有效的管理手段，员工的
7、规范意识进一步增强，从而有力地带动了财务其他各项工作的开展。壹统筹兼顾，规整资金管理银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架为了规范财务资金管理，确保财务资金安全，实现资源优化配置，提高财务资金使用效益，财务部严格按照公司规章制度对财务进行管理。做好三个工作01对存放的购销合同进行集中的归档管理，并建立合同台帐。02对合同的类别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。03按月及时将各项指标进行审查核对，保障数据的准确性。壹及时足额，保证税款缴纳银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架01正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款 。
8、02积极配合税务部门使用新的税收申报软件。03及时发现违背税务法规的问题并予以改正。04保持与税务部门的沟通与联系，取得支持与指导。通过绩效考核，用目标和数据说话，谁贡献大，谁效率高，谁付出多，清晰明了，为员工晋级晋职提供了科学依据，使那些想干事、能干事、干成事，成绩突出、业务精湛、品德高尚的员工脱颖而出，从而为公司的可持续发展奠定坚实的基础。必须坚持公开、公平、公正的原则，加强考核监督进程，实现阳光考核，透明考核，满意考核。严格原则对员工进行绩效考核事实胜于雄辩考核必须用事实说话，用数据说话，实事求是，杜绝弄虚作假和行业潜规则。必须坚持以人为本，高度认识考核工作的严肃性和重要性，提升企业执行
9、效率。领导要有大局意识，团结意识，务实精神，充分发挥表率作用。多管齐下、多措并举，形成工作合力。0102030405壹价格管控，争取利润最大化银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架通过新产品的模拟报价实现新产品的成本预测，利用价格表对产品统一或分等级进行标准化管理，红线价格则为产品提供了价格底线，在保证底线的情况下可实现两种控制：由于不同厂商和产品不同，其价格往往差异巨大性能和价格对产品适用性的影响也比较大部门在价格管控时考虑厂商的技术和产品同质化问题进行管控保证了零售价和结算价的双向跟进，争取了利润最大化01严格按价格表进行产品报价，尤其针对重点客户优惠价格表策略，保证价格透明化
10、；02以价格表为标准，允许销售员自主地有所弹性地跟客户进行商谈产品价格。存在问题EXISTING PROBLEM02资金管理方面财务核算方面会计基础工作方面制度建设和执行方面税务管理方面经营分析方面贰资金管理方面银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架例如：X月某公司以食堂餐费的名义按月支付给某公司职工某某个人共计43万元。没有签订合同，财务人员把关不严，化整为零，规避招标。例如：前台收费员、水费、电费租金等。数额大风险高，收入确认不及时，易造成公款私存。例如：财务部门的保险柜中存放与现金业务无关的U-KEY、报废印鉴和资料等。01个别大额资金直接支付给个人的情况。02收费员收取的现
11、金存放于个人银行卡中，未及时送交银行。03报废印鉴未履行印章报废手续、未及时销毁。04资金收支计划管理方面，重视不够，准确性较差例如：月度资金计划准确率不高，年底紧急用款计划太多。贰财务核算方面银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架部分费用报销的原始凭证不健全，缺少明细资料例如：报销会议费未附会议通知，培训旅费不附培训文件；专家评审费不在会议费中列支，未附发放表，也无专家领取签字；发放实物福利费无发放明细表。费用归属不清，混淆相关会计科目例如：应计入“七项费用”却计入“其他费用”，在宣传费中列支日用品、车票、办公用品、印刷费等不属于宣传费范围的内容。“其他科目”项下列支宣传牌匾等制
12、作费用。七项费用管控不严活动费用在工会经费或宣传费中列支，界限不清例如：班组建设费、宣传费、工会经费等费用相互混淆列支。010203会计基础工作方面存在会计基础工作不规范，票据管理不合规问题例如：未严格执行费用报销审批流程业务存在无部门负责人或分管财务负责人签字，或购买办公用品未办理验收手续而付款的现象。未建立机动车辆单车核算台账没有对车辆燃油、维修保养等情况进行登记统计管理，不符合公司规定。n记账凭证附件张数与实际情况不符，付款凭证所附收据无收款人签字和个人身份信息，人民币大写填列不规范；n经办人签字，凭证制单、审核、记账等印章加盖不齐全，物资出入库单据无保管员签字；n原始凭证粘贴随意，凭证
13、摘要填写不规范，调整凭证摘要中未出现“调整”字样，也未说明调整的是哪个凭证，凭证后也未附调账说明。导致经办人员调走后无人清楚。财务人员不掌握政策，没有认真学习公司有关规定，例如：制度建设和执行方面工作人员出差，未在规定地点住宿，财务给予报销，还将住宿费节余部分返还给个人，不符合公司的规定。领导出差，财务给予报销往返汽车票，不符合公司享受车改人员乘坐公交车辆、出租车及其他交通工具公出至公司周边地区的，其交通费用一律自负的规定。小车司机长途出车伙食补助按公出标准给予报销，不符合公司小车司机长途出车伙食补助、里程补助标准的规定。工作人员出差01领导出差02小车出车补助03未严格执行中华人民共和国发票
14、管理办法有关规定，存在税务风险n与生产无关的活动取得的增值税专用发票账务处理不规范，部分单位进项税额作了抵扣，未做转出处理；n增值税专用发票未通过“应交税费-进项税额”科目核算，且不进行发票认证，产生滞留票。n对于上述错误，正确的做法是认证后再做进项税转出。n取得的发票开票信息不完整,发票内容应未按照实际销售情况如实开具。税务管理方面贰经营分析方面银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架成本分析未按照具体核算项目展开分析，数字罗列现象较为普遍，没有对收入、成本和利润等经营指标变化原因进行深入分析，也没有针对性的工作改进措施。成本分析经营分析质量不高，月度经营分析、经营预测和测算等工作
15、不扎实，数据把握不准确，财务决算出现较大差异，不能为领导提供决策依据。经营分析改进措施IMPROVEMENT MEASURES03完善规章制度，健全管控流程加强监督检查，建立健全责任追究机制加强培训，提升财务人员业务素质严格执行财务规章制度，按规矩办事叁完善规章制度，健全管控流程银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架从管理的薄弱环节和制度的漏洞入手，有针对性地建立健全规章制度。01充分发挥规章制度的约束作用，从制度上堵住漏洞，把好关。02各单位一把手为财务管理的第一责任人，要严格执行财经纪律，确保经济安全。03叁加强监督检查，建立健全责任追究机制银行金融 | 财务报表 | 投资理财
16、 | 完整框架公司以内部巡视、财务检查、专项审计等为抓手，加强财经纪律和财务收支监督检查，并将财务检查和内部审计常态化，常抓不懈，将经济活动置于有效的监督和控制之下。对于检查发现的问题将严肃追责，对于履查履范的问题将严肃查处，通过加强责任追究机制建设杜绝违规、违纪、违法现象发生，维护财经法规和制度的权威性、严肃性。1加强监查2加强问责3定期抽查公司加强内部监督检查,总会计师(分管经营负责人)要定期开展内部财务管理检查或抽查，及时发现问题及时解决。叁加强培训，提升财务人员业务素质银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框架公司经营业务跨度大、经营范围广、业务复杂，财务管理工作难度大，公司将进一步加强业务培训，采取内部培训与外部培训相结合的方式加强财务人员继续教育，进一步充实财务人员的业务知识，提升从业素质，为公司加强会计核算、提升财务管理打好基础。所属单位也要结合自身工作需要，有针对性地组织开展财经法规、财会和税务等知识的学习和培训，必要时可以邀请有关方面的专家对财务人员进行专题培训。业务培训知识学习叁严格执行财务规章制度，按规矩办事银行金融 | 财务报表 | 投资理财 | 完整框
