1、全县法制员工作管理机制3篇 全县法制员工作管理机制第1篇第一条为进一步规范行政执法，提升执法办案水平和依法行政能力，加强兼职法制员的队伍和业务建设，结合我局工作实际，制定本制度。第二条本制度所称兼职法制员，是指在本局基层分局设立的，对所在分局的行政执法行为进行指导、履行内部监督职责的执法监督人员。第三条法制员应当具备以下条件：（一）具有一定工商行政管理工作经验的国家公务员；（二）具有较高法律专业知识水平；（三）工作认真负责，热爱法制工作；（四）符合“高素质、高学历、低年龄”的要求。法制员由基层分局推荐，县局党组决定。第四条法制员在分局长的领导下开展工作，接受县局法制机构的业务指导，并履行以下职
2、责：（一）负责检查、规范分局所实施的包括行政许可行为、行政指导行为、行政调解行为、行政处罚行为、行政征收行为等所有行政执法行为；（二）负责本分局行政处罚案件的登记；负责对本分局行政处罚案件初审并提出意见；负责监督本分局行政处罚案件的执行；参与处理复议、诉讼及赔偿案件，组织或者协助做好行政处罚案件的回访；负责本分局所有案件的备案工作;（三）负责本分局法规资料的购买和保管，拟定本分局法律、法规学习培训计划，并负责组织实施；（四）负责拟定本分局普法宣传计划并组织实施，开展法律咨询；（五）负责本分局法制工作统计、报表、档案及执法文书的管理工作；负责重大执法行为的汇报请示，典型案例的选编、执法经验的总结
3、；（六）负责本分局负责人及业务主管机构交办的法制工作。第五条法制员对本机构所查办的一般程序行政处罚案件进行初审，审查内容包括:（一）是否具有管辖权；（二）确认的违法主体是否正确；（三）违法事实是否清楚，证据是否充分；（四）定性是否准确；（五）法律适用是否正确；（六）处罚是否适当；（七）程序是否合法；（八）执法文书使用是否规范，以及单位负责人、办案人员是否在有关文书上分别签字，单位是否盖章；文书语句是否通顺，排列是否整齐，有无错行错字等内容。第六条法制员应自收到案卷材料之日起三日内完成案卷初审，填写案件初审意见表，分别情况提出以下核审建议：（一）对事实清楚、证据充分、定性准确、处理恰当、程序合法
4、的案件，建议经本机构负责人签字后报法制机构核审；（二）对定性不准、适用法规不当、处罚不当的案件，建议办案人员修改；（三）对事实不清、证据不足的案件，建议主办人员补充调查；（四）对程序不合法的案件，建议主办人员纠正；（五）对超出管辖权的案件，建议主办人员报机构负责人批准，按有关规定移送。第七条兼职法制员在承担法制监督工作时所提出的意见，对本部门承办人员具有效力，承办人员应予采纳。承办人员不予采纳的，法制员可向本分局负责人提出建议，由本分局负责人决定。第八条兼职法制员对所提出的审查意见负责。第九条兼职法制员接受本部门负责人的领导，有关法制业务工作接受法制股的指导。第十条兼职法制员有下列行为之一的，
5、取消法制员资格：（一）在年度考核中，考核等次被确定为不合格的；（二）不能胜任兼职法制员工作或不主动履行兼职法制员工作职责的；（三）因岗位轮换等原因不适宜担任兼职法制员的；（四）年度内审核或经办的案件被追究执法过错的；（五）年度内审核或经办的案件行政复议被撤销、行政诉讼败诉、信访复查或复核被撤销等的；（六）其他应予取消资格的情形。第十一条兼职法制员有下列情形的，在评先评优中优先考虑：（一）年度案卷评查，所在分局案卷质量考核得分较高的；（二）组织法律学习培训成效显著，所在部门人员参加业务考试，成绩普遍较好的；（三）及时发现执法工作中的薄弱环节和漏洞，并提出整改建议，成效显著的；（四）积极开展法制宣
6、传、咨询服务工作，对执法中遇到的疑难法律问题解决较好，促进整体执法水平提高的；（五）努力工作、开拓创新，开展法制工作的经验被上级推广的。第十二条本制度由县局党组负责解释。第十三条本制度自印发之日起实施。全县法制员工作管理机制第2篇一、内部会计管理体系、局长对本单位财务会计工作全面负责，领导财会机构和会计人员及其它人员认真执行会计法律、法规、规章、制度，督促内部会计管理制度的贯彻实施; 保证会计资料合法、真实、准确、完整，保障和支持财政会计人员依法履行职责; 对于忠于职守，做出显着成绩的会计人员进行表彰奖励。、分管财会工作的副局长，应熟悉财务管理和会计业务，在局长的领导下，行使总会计师职权，具体
7、组织领导本单位的财务会计工作，在财务会计工作中对局长负责。、会计主管应精通财务管理和会计业务，在分管局长的领导下，行使会计机构负责人的职权，具体负责办理本单位的财务会计工作。、一般会计人员在会计主管的领导下，按照岗位职责和内部管理制度的有关规定办理财务会计工作。、财会科是具体办理财务管理和会计核算工作的职能部门，对本单位的一切经济活动负有核算、管理和监督职能。、单位的一切收支(除法人独立核算单位外)都必须纳入单位财会科统一核算，所属各单位的财务会计工作，必须接受办公室的监督管理。、会计核算的形式采取一级核算形式。、财务会计人员的配备，应选派政治素质好、熟悉国家法规政策，坚持原则、依法办事、热爱
8、会计工作，具有一定的会计专业知识和较强的工作能力，持有会计证的人员担任。并要加强培训教育，使其不断地提高政治业务和职业道德水平。二、财务收支审批制度、为加强财务管理，严肃各项收支的审批权限。本单位的一切财务收支，实行分级审批制度，经费支出和业务支出500元以下的由分管局长批准签字，500元以上的由局长批准签字。、对于特殊和超过1000元的重大财务收支，要经局长办公会集体研究决定，由局长签字。、临时支出实行报告审批制，由用款科室提出申请报告，报局长审批，大额临时支出要由领导集体研究批准。、财务收支审批程序，应先经会计主管人员审核，再报局长或分管局长批准后，方可办理收支。、经办人、审核人、批准人、
9、实物验收人都应在原始凭证上签字，并按职责权限依法承担相应的责任。三、会计人员岗位责任制 会计主管的岗位职责、具体管理本局的财务会计工作，行使财会科长的职权。、具体组织贯彻实施国家法律、法规、财务会计制度，落实财政部门布置的财务会计工作任务。、管理本局各项资金，制定内部财务会计管理制度，并督促贯彻执行。、参加财务有关会议，参与经济决策，审查对外提供的会计资料。、对本局所属各单位的财务会计工作进行指导和监督检查，组织会计人员参加培训教育。、按照审核无误的记帐凭证，登记总帐、明细帐，做到帐证相符、帐帐相符。、依据总帐、明细帐，编制资产负债表、收支总表、经费支出明细表等，做到帐表相符，表与表之间对应关
10、系的数字一致。核对无误后，将各种会计报表联同财务情况说明书，加具封面，装订成册，提交领导签字盖章，及时上报领导和主管部门。、按年、按季编写财务情况说明书，报告前期财务收支情况，要全面详细，重大问题作简要说明。、定期编写财务会计分析报告。综合分析财务状况，收集有关会计资料，进行综合分析和专题分析。针对影响财务状况的重大问题，深入实际调查研究，找出问题存在的原因，提出改进措施和建议。、管理会计凭证和帐表等会计档案、每月终了，将会计资料收集齐全、整理分类、装订成册，年终及时归档。、出纳岗位职责、办理现金收付和结算业务。严格按照国家有关现金和银行结算制度的规定，根据稽核或所长审核签章、领导批准签字的收
11、付款凭证，复核无误后，办理款项收付。库存现金不得超过银行核定的限额，不得以白条抵充库存现金，不得任意挪用现金，不准公-款私存，严格控制签发空白支票。、登记现金和银行日记帐。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行日记帐，并结出余额。现金帐面余额要同实际库存现金核对相符，银行帐面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐表余额调节相符。对未达帐款要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作，不得兼任稽核和会计档案保管工作。、保管库存现金和各种有价证
12、券。对于现金和各种有价证券，要确保安全完整，如有短缺，要付赔偿责任，要保守保险柜密码的秘密，保管号钥匙，不得任意转交他人。、保管有关印章、空白收据和空白支票。出纳所管印章必须妥善保管，严格按规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。、稽核岗位职责、根据财务收支计划及财务会计制度，逐笔审核各项收支，是否符合法律、法规、规章制度的规定，是否符合预算和计划。如发现问题应及时提出意见，向领导汇报，并采取切实措施加以制止和纠正。、审核会计凭证、会计帐簿、财务会计报告及其它会计资料的是否合法，内容是否真实，数字是否
13、准确，手续是否完整，分录是否正确，记录是否规范。复核中发现问题和差错，应通知有关人员查明更正和处理。、审核财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录核对，确定帐实是否相符，并查明帐实不符的原因。四、稽核制度、要配备专职或兼职稽核人员，负责稽核工作，稽核人员要对经审核后的会计资料签章负责。、稽核工作的主要职责：审核财务计划、财务收支、会计凭证、帐簿、报表和其它会计资料、各项财产物资增减变动和结存情况。 、稽核工作的主要权限：在审核工作中，如发现问题应及时提出建议或意见，并采取措施制止和纠正，有权要求经办人员重新核实和更正。、稽核工作的主要程序：编制的财务计划、发生的财务收支，应先经稽核审核后，再
14、报领导批准执行; 原始凭证先经稽核审核后再编制记帐凭证，记帐凭证先经稽核复核后再登记帐簿，帐簿先经稽核抽查后再编制会计报表，会计报表先经稽核核对无误后再对外报出。、稽核工作的基本方法：对财务计划、财务收支凭证采取逐笔审核法; 对记帐凭证、会计帐簿采取抽查复核法;对会计报表和其它会计资料按照对应关系采取交叉核对法。五、内部牵制制度、实行内部牵制制度，是为了加强会计人员相互制约、相互核对，提高会计工作的质量，防止会计事务处理中发生的失误和差错以及营私舞弊等行为。、凡涉及款项、财物收付、结算及登记的任何一项工作，都必须有两人或两人以上办理。、现金和银行存款的支付，应由所长和领导审核批准，出纳人员付款，记帐人员记帐，而不能由一人兼办。、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务帐目的登记工作。银行印鉴必须由两人分管，不得由一人保管。、任用会计人员应当实行回避制度，局长、副局长的直系亲属不得担任本局的 会计主管、出纳;会计主管的直系亲属不得担任本局出纳岗位。需要回避的直系亲属为：夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶亲关系。六、帐务处理程序、本局执行国家统一的行政单位会计制度，按照会计制度的规定设置和使用会计科目。、收入使用财政部门统一印制的收据，使用收款、付款、转帐三种记帐凭证，按照会计基础工作规范的要求填制。、设置订本式总帐、现金和银行存
