1、道管处结算办法xxx道路建设管理处目录第一节、总则1第二节、结算管理组织形式1第三节工程结算的办理流程2第四节、结算送审资料及要求3第五节、结算资料的审查4第六节、竣工工程量清单和工程结算书编制及审核5第七节、结算送审5第八节、结算争议的处理5第九节、工程结算资料档案管理6第十一节、工程结算有关表格711第一节 、总则1、 为规范工程结算管理，根据国家、行业、地方等有关规定，特制定本办法。2、 工程结算，必须在工程交工验收合格后办理，对验收后决定需要返工的工程或需要修补的工程，返工和修补合格后方能提交办理结算，对于未完工程或质量不合格工程一律不得办理结算。3、 结算编制及审核有关人员应共同遵循
2、国家有关法律、法规及地方有关规定，要本着实事求是的态度对工程进行清点和计算，不得弄虚作假。4、 施工单位提供的结算资料必须真实、完整、合法、齐全，并严格按本办法规定进行整理。5、 工程结算经发、承包人签字盖章、xxx财政局发出审核结论书后有效。合同规定结算须由佛山造价站审定的，结算须待项目竣工决算审核完毕才能最终确认。6、 承包人应在合同约定期限内完成项目结算编制工作，结算审核过程中明确承包人要解决的有关问题，承包人应在约定期限内完成，未在规定期限内完成的并且提不出正当理由延期的，责任自负。7、 其他设计、咨询、监理、征地拆迁方面的结算可参照本办法执行，相应科室的职责作相应调整。第二节 、结算
3、管理组织形式1、 道管处工程结算管理工作由合约科牵头，总工办、工程科、项目组、合约科按各自职责分工范围完成相关工作。2、 各工程管理科室的职责分工（1） 合约科：负责制定结算工作进度计划，负责检查、督促落实结算各阶段计划目标实现；负责工程结算送区财政局审核；负责工程结算过程中的组织协调；结算完成后负责向档案室移交结算资料。（2） 工程科：负责结算资料提交前交工验收工作。（3） 项目组：负责对施工单位提交的结算资料审查，负责对施工单位的结算书和竣工工程量清单审核把关，负责督促施工单位按要求上报结算资料及督促监理单位审核签字；负责完善设计方面资料。第三节 工程结算的办理流程1、工程结算办理流程（见
4、下图）工程交工验收合格施工单位上报结算资料监理审核签字项目组对结算资料进行审查，并对送审结算书和竣工工程量清单审核签字合约科复核，填报结算送审呈批表结算送审甲乙双方签字，财局出具审核结论书结算资料归档工程结算流程图第四节 、结算送审资料及要求1、 送审资料包括结算原始资料及结算统计报表。2、 结算原始资料包括: 招标文件（含答疑），投标文件，中标通知书，施工合同及分包合同，工程开工报告、实施性施工组织设计、图纸会审纪要、技术交底、测量资料、原材料进场资料、试验检测、隐蔽工程记录、中间交工证书等施工过程资料，进度支付月报表，施工日志，交工验收报告，审核预算，施工图，设计变更通知单及附图，竣工图，
5、工程变更审批单，会议纪要，监理工程师通知或建设单位施工指令，工程量现场签证单，软基处理项目的平面图(标注所有软基处理)，总体平面布置图(标注排水，桥涵，路面，其他变更），监理总结、施工总结，主要材料设备的购货合同发票及凭证，其它结算资料。3、 结算统计报表包括: 竣工工程量清单（表一）、结算工程量计算书（表二）、工程结算书（表三）、工程变更情况汇总表（表四）、材料价差调整汇总表（表五）、材料价差调整计算表（表六），要求表格按统一格式填写。4、 送审资料具体要求（1） 招标文件：包括招标图纸、招标文件所附合同条款和技术规范、投标须知、招标补遗、招标答疑纪要、工程量清单等整套招标文件及其附件。招标
6、文件应整理装订成册。（2） 投标文件、中标通知书：包括技术标、经济标、投标承诺书等所有投标文件和中标通知书。（3） 施工合同及分包合同：包括甲乙双方签订的工程承发包合同、经甲方确认的施工单位与第三方签订的分包合同、各类补充合同、各类补充协议和合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录按顺序整理装订成册。（4） 施工组织设计：要求提供经建设单位或监理单位批准的施工组织设计。（5） 图纸会审记录：要求按图纸会审的时间先后整理装订成册，图纸会审记录须有各单位参加会审人员签字。（6） 工程竣工图：要求符合规范要求，要求有施工单位与监理单位签字盖章确认。（7） 工程变更审批单：按要求编制工程变更情况汇总表
7、，按变更顺序号参照档案文件归档要求进行归档。工程数量现场核算表要求各方签名并加盖公章。（8） 设计变更通知单及附图：要求编制分项分部工程实施与设计文件对照表；按要求编制一览表，要求按时间先后顺序整理成册，然后在每一页的下方统一编号。（9） 会议纪要：工程质量、安全、技术、经济等现场协调会会议纪要等。要求根据会议纪要的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号。会议纪要要求有参加会议的各方代表签字。+99（10） 监理工程师通知或建设单位施工指令：要求根据监理工程师通知或建设单位施工指令的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号。监理工程师通知或建设单位施工指令要求有监理单位和建设
8、单位相关人员的签字和单位盖章确认。（11） 新增项目单价呈批汇总表：按变更编号先后顺序编制一览表，并注明相关资料在哪一份工程变更签证单上，注明对业主批复的暂定单价是否存在异议。（12） 其它结算资料，凡上述未提及而在结算审查中需要查看的资料，包括工程地质勘察报告、施工现场纪录、施工现场图片、试验记录、分部分项验收评定资料、材料购销合同、有效隐蔽工程验收记录等。（13） 竣工工程量清单：竣工工程量清单要求有施工单位、监理单位、项目组相关人员签字及单位盖章确认。（14） 竣工结算工程量计算书：工程量计算书应由结算工程量汇总表和详细的工程量计算式和计算依据索引组成。（15） 工程结算书：工程结算书应
9、有施工单位、项目组组经办人（合约科）、组长等相关人员签字及单位盖章确认。（16） 送审资料要求完整齐全：从施工图纸、工程承包合同到施工全过程的动态资料都要求完整齐全，不能遗漏。（17） 送审资料要求真实有效：如设计变更通知要求符合手续程序，复印件要求经办人签署“与原件一致”字样签名并加盖公章；隐蔽资料和有关签证及资料格式内容要求符合有关规定要求；资料与资料之间不能存在逻辑上的矛盾。（18） 施工单位应提供一套完整的竣工资料，如上述资料已归入竣工档案文件中，可不再单列。5、 结算原始资料要求一式两套，其中原件一套（部分资料可用复印件），复印件一套。所有资料要求用档案盒装好并帖上标签，每一盒内放资
10、料目录，原件（一套)和复印件（一套）分别装箱（内放资料清单）。立项文件、政府批文、资金来源等由项目组协助补充。所有复印件要求签署“与原件相符”字样，施工单位经办人签名并加盖公章确认。6、 工程结算送审资料详见工程结算通用资料报送清单及要求一览表。7、 结算资料提交的同时，施工单位应提交结算授权书（见附件），法人证明资料和相关被授权人身份证复印件（加盖项目部公章）放入资料最后一卷。第五节 、结算资料的审查承包人对结算资料整理及自查完毕后送项目组，项目组组织人员对结算资料的合规性、完整性、真实性进行审核。因缺项、漏项、丢失等不符合要求的，承包人在规定时间内补齐全部资料后再予审核；如发现涂改、伪造、
11、随意抽撤或损毁、代签资料，按有关规定予以处理，情节严重者，依法追究法律责任。经项目组确认已具备进行结算条件后，将结算资料送合约科。第六节 、竣工工程量清单和工程结算书编制及审核1、 竣工工程量清单和工程结算书应在交工验收合格后15天内，由施工单位提供给监理及项目组进行审核，监理审核要求在5个工作日内完成，项目组要求在监理审核完毕后10个工作日内完成。监理单位、项目组对竣工工程量清单数量的真实性及准确性负责。2、 合约科收到结算送审资料后5个工作日内，完成资料的合规性及完整性,并根据项目实际情况,对结算资料进行抽查，对通过复核的资料填写送审结算呈批表。3、 竣工工程量清单编制及审核依据：竣工图纸
12、、施工图纸、设计变更联系单、现场签证、合同规定的工程量计量规则和程序等。4、 工程结算书编制及审核依据：确认后的竣工工程量清单、合同文件、有关部门发布的工程造价计价标准、计价办法等有关规定以及经发、承包人认可的其他有效文件、其他可依据的材料。5、 结算工程项目单价确定原则：第一、合同中已有的价格，按合同已有的价格执行；第二、变更项目在施工过程中已明确批复的价格，按批复的价格执行；第三、合同中没有的且在施工过程中未明确批复的价格，由承包人提出适当的变更价格，经道管处与承包人确认后执行；第四、道管处与承包人不能达成一致意见的价格，经合约科请示上级领导批准后,委托社会上具有相应资质的工程造价咨询单位
13、进行审核，按审核后的价格执行；新增材料或设备的审核，结合市场询价审查施工企业的原始票据。第七节 、结算送审1、 工程结算书复核完成后3天内，由合约科向xxx财政局提交结算申请及相关结算资料。工程结算由xxx财局委托具有相应资质的工程造价咨询机构进行审查。2、 工程造价咨询机构在审查过程中需要解决的有关问题，由合约科负责牵头处理。需要召开结算协调会的，由合约科组织。3、 xxx财政局委托的工程造价咨询机构出具审核结算报告后，发包方由合约科牵头负责，组织相关人员对审核结论书进行核对，核对无误后由合约科填写结算审核报告呈批表，领导同意后由合约科签名并加盖道管处公章确认。4、 工程造价咨询机构的审核结
14、算报告经承、发包方签字确认后，由xxx财政局出具结算审核结论书。第八节 、结算争议的处理1、 合约科在结算复核阶段，如果与施工单位存在争议的，就有争议部分的结算暂缓处理，留待xxx财政局委托的工程造价咨询机构进行审核处理。2、 xxx财政局委托的工程造价咨询机构出具的竣工结算报告后，如承、发包方其中一方对报告有异议的，可对工程结算中有异议部分，向有关部门申请咨询后协商处理，若不能达成一致的，双方可按合同约定的争议或纠纷解决程序办理。 3、 道管处对工程质量有异议，已交工验收或已完工未验收但实际投入使用的工程，其质量争议按该工程保修合同执行；已完工未验收且未实际投入使用的工程以及停工、停建工程的质量争议，应当就有争议部分的结算暂缓办理，双方可就有争议的工程委托有资质的的检测鉴定机构进行检测，根据检测结果确定解决方案，或按工程质量监督机构的处理决定执行，其余部分的结算依照约定办理。 第九节 、工程结算资料档案管理1、 工程结算工作完成后，工程结算资料由管理处合约科整理完毕后送档案室归档管理。2、 工程结算报告书一式十份，施工单位一份，管理处五份，其他单位四份。第十一节、工程结算有关表格工程竣工工程量清单(表一)工程名称：施工单位：第 页共 页清单 第 章 （合同清单项目）细目号细目名称单位投标数量竣工数量备注见计算书第*页
