1、学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案3篇方案也可以是下级或具体责任人为落实和实施某项具体工作而形成的文件，然后报上级或主管领导批准实施。写法要求同上。xx今天为大家精心准备了学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案，希望对大家有所帮助!学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案为认真贯彻中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定中关于对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。强化内部流程控制，防止权力滥用的精神，全面推进我校内部控制建设，规范我校内部经济和业务活
2、动，按照关于进一步推进我市行政事业单位内部控制建设的通知(宁财会2018512 号)、关于印发进一步推进我市行政事业单位内部控制建设工作进度要求的通知(宁财会2018566号)文件和南京市行政事业单位内部控制工作指引的要求，特制定本实施方案。一、目标任务通过多种形式的摸底调研，全面了解和把握目前学校内部控制体系建设及运行的基本状况，对内部控制体系设计及运行的合规性、合理性和有效性进行评估，查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。并在此基础上，对单位经济活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，对内部控制体系方面存在的缺陷或问题提出解决方案，形成具有可操作性的内部控制流程再造方案。研究制定南
3、京晓庄学院内部控制手册，建立健全学校风险、权力、岗位、责任、制度、流程有机结合的、完备的内控体系。通过一系列标准体系建设和流程设计，依托信息化手段，将内部控制要求融合贯彻到经济活动之中，用规范的工作制度来制约和监督权力的运行，合理保证学校各项经济活动合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，促进公共服务效能和综合治理水平提升。二、组织领导成立南京晓庄学院内部控制建设领导小组，由党委书记和校长担任组长，分管财务的校领导和纪委书记担任副组长，成员包括党委办公室、校长办公室、监察室、审计处、人事处、教务处、科研处、基本建设处、后勤管理处、国有资产管理处、信息化建设与管理办
4、公室、财务处等相关职能部门负责人，牵头部门为财务处。内部控制建设领导小组办公室设在财务处，财务处负责人兼任办公室主任。上述职能部门指定一名科级以上干部作为办公室工作人员，指定一名工作人员作为联络员。三、工作原则学校建立与实施内部控制，遵循下列原则：(一)全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。(二)重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。(三)制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的制衡机制。(四)适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和学校
5、实际，并随着外部环境的变化、学校经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。四、工作安排1.动员部署(2019年6月底前)成立学校内控建设领导机构和工作机构，并确定内部控制牵头部门和专家团队，在专家团队指导下制定工作方案，召开专题会议进行动员部署，明确任务及分工。2.现状梳理评价(2019年7月底前)按照财政部行政事业单位内部控制规范(试行)和南京市行政事业单位内部控制工作指引要求，一是学校主要负责人主持召开内部控制建设会议，制定内部控制工作方案、健全工作机制，开展内部控制工作分工及人员配备工作;二是实事求是开展学校内部控制现状调研与评价，主要包括学校层面和业务层面的机构设置和职责分工、制
6、度建设、业务流程、不相容职务分离、授权审批和信息化建设情况。在现状调研的基础上，查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。3.梳理流程、优化机制(2019年8月底前)对学校经济活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，按照行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)(财会计2017) 1 号)的有关规定，对权力集中的重点领域和关键岗位建立分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗和专项审计的制衡机制;对预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济活动建立和完善相关制度，建立不相容岗位与职责分离控制机制。4.内控建设阶段(2019年9月底前)根据领导机构审定的内
7、部控制权力清单，从规范机构和岗位设置、有效评估风险、优化权力配置及业务流程、健全管理制度、完善控制体系等方面着手，制定各项权力及业务流程图、具体内部控制措施、现有制度及查缺补漏后应修订或新制定的制度清单，完善内控文档，针对单位的特定业务制定有针对性的管理制度。编制南京晓庄学院内部控制手册，建立风险、权力、岗位、责任、制度有机结合的、相对完备的内控体系。5.评价执行情况(2019 年10月底前)根据 地区(部门)行政事业单位内部控制情况汇总表 对学校内部控制制度执行情况进行预评，明确各个部门、各个岗位和相关工作人员的分工和责任，设立相应部门和岗位对内部控制管理制度的执行结果进行监督，初步形成完善
8、的内部控制执行机制。6.填报内部控制报告(2019 年 12月底前)根据财政部门的工作要求，高质量完成行政事业单位内部控制报告，并结合内部控制实施发现的问题，完善相关制度，优化流程。学校内部控制建设领导小组办公室对校内各学院、部门内部控制建设和执行情况进行监督检查，切实强化执行力，对不符合要求的，责成相关学院和部门进一步整改完善，不断推进学校管理制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化。学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知(财会201x28号)文件;xx县教育局关于认真学习贯彻财政部关于
9、印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知的通知等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。一、成立领导小组组长：xx副组长：xx成员：xxxxxx xxxxx 惺惺惜惺惺xxxx领导小组下设办公室，由xxx兼任办公室主任、xxx任办公室副主任，负责处理日常业务。二、建立各项规章制度，设置相互监督机制1、建立学校开支预决算制度。每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的
10、指导。2、建立学校财务审批制度。学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。3、建立学校采购制度成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。学校的工程管理由分管副校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。学校校舍的维
11、护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。5、建立完善的民生资金管理制度。民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。(1)成立督查组组长：xxx成员：xxx 王xxxxxx(2)公布监督电话(05x-xxxx6)。7、建立校长五不直接分管制度。学校校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管具体工作。学校办公室工作由校长xx直属。学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长xx分管。学校党务工作、工会工作、妇委会工作由副
12、校长xx分管。学校教务工作由副校长xx分管。学校政教工作、团队工作、卫生等工作由副校长xx分管。三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作1、学校基础建设及校舍维护维修工作：由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过20000元的上报教育局，得到批复后由总务处具体负责实施;不超过20000元的由总务处具体开始实施。工程结束后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的。2、采购工作：首先，学校成立以校长为
13、组长的采购小组，具体负责采购工作。各处室需要采购的物品：由处室提出方案，由分管副校长提交班子会研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。采购时，如果是政府采购项目，严格报送教育局采购办。如果是自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。3、经费管理工作：首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。四、工作安排1、201x年1月5日召开xxx镇中心小学内部控制工作启动会。全
14、面启动内控工作。(1)成立内部控制工作领导小组。(2)安排部署具体工作，明确各处室的工作权限及职责。(3)学习工作流程，杜绝出现越权及工作不到位情况。(4)成立内部控制工作督查小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的不足作出指导，对工作中出现的问题认真督促。2、201x年3月，召开全校教师会议，报告内部工作的执行、运行情况。3、201x年9月1日，召开二级班子正职以上班子会，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下月工作作出具体安排。4、201x年11月，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下月工作作出具体安排，安排督察组对201x年度工作作出全面督查。5、201
15、x年12月，安排领导小组对内部控制工作作出年度报告，安排201x年度工作。督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。五、宣传报道及相关信息报送1、宣传报道工作由学校办公室负责，具体负责对该项工作的具体报道。2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组办公室负责。学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案为进一步做好贯彻实施行政事业单位内部控制规范(试行)(财会201221号)(以下简称内控规范)工作，加强内部控制建设，提高管理水平，根据河南省教育厅关于印发省教育厅部门属预算单位内部控制建设工作方案的通知(教财2016737号)及河南省财政厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的通知(豫财会201617号)要求，结合我校实际，特制订河南师范大学内部控制建设工作方案。一、实施内控规范的意义内部控制是指学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对学校内部的部门管理、
