1、关关键键绩绩效效指指标标体体系系(生产运作)2002年7月目目录录1研发副总2药品研发经历3药品开发员4临床监察员5产品注册员6功能食品研发经理7功能食品开发员8工艺经理9工艺工程师10运营副总11品质部经理12质量控制主管13质量检验组长14质量检验员15化验组组长16化验员17质量保证主管18质量保证工程师19采购部经理20生产性采购主管21生产性采购员22非生产性采购主管23非生产性采购员24生产部经理25生产管理主管26生产统计员27生产采购计划员28车间主管29班组长KPIKPI绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式评评估估对
2、对象象质质量量化化指指标标组组织织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源财务方面1.提高企业的净资产回报率净资产回报率税后净利润所有者权益100公司量化组织每月资产负债表和损益表财务方面1.1提高企业的盈利水平 税后净利润率税后净利润主营业务收入100公司量化组织每月损益表财务方面1.1.1增加销售收入销售收入当期销售收入公司、销售部、市场部量化组织部门每月损益表财务方面1.1.1.1增加一批协议户平均销售收入一批协议户平均销售收入一批协议户销售收入一批协议户数量销售部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.2增加来
3、自终端的销售收入OTC终端平均销售收入本期OTC终端销售总量OTC终端数量销售部、市场部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.2增加来自终端的销售收入新药终端平均销售收入本期新药终端销售总量新药终端数量销售部、市场部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.3增加来自商务渠道的销售收入商务渠道销售收入本期商务渠道销售收入销售部、市场部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.3增加来自商务渠道的销售收入纯流通市场销售收入本期纯流通市场销售收入销售部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）G
4、-4KPIKPI财务方面1.1.1.3增加来自商务渠道的销售收入代理OTC销售收入本期代理OTC销售收入销售部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.3增加来自商务渠道的销售收入代理新药销售收入本期代理新药销售收入销售部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.5增加来自OTC渠道的销售收入OTC销售收入本期OTC销售收入销售部、市场部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.6增加来自新药渠道的销售收入新药销售收入本期新药销售收入销售部、市场部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方
5、面1.1.1.7增加来自新产品的销售收入新产品销售收入本期新产品的销售收入公司、销售部、市场部、研发中心量化部门小组每年销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.8增加来自核心产品的销售收入核心产品销售收入本期核心产品的销售收入公司、销售部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.1.9增加来自新渠道的销售收入当期来自新渠道的销售收入当期来自新渠道的销售收入销售部、市场部量化部门小组每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式评评估估对对象象质质量量化化指指标标组
6、组织织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源G-5KPIKPI财务方面1.1.1.10增加来自出口产品的销售收入出口产品销售收入本期出口产品的销售收入外贸部量化部门每月销售报告（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.2降低各项成本费用财务方面1.1.2.1高效使用新产品研究开发费用新产品研究开发费用预算达成率（节省率）（实际新产品研究开发费计划新产品研究开发费）100研发中心量化部门小组个人半年（根据研发阶段）费用明细科目及预算资料财务方面1.1.2.1高效使用新产品研究开发费用新产品研究开发费占销售收入的比率（实际新产品研究开发费用主营业务收
7、入）100公司量化组织每季费用明细科目及销售报告财务方面1.1.2.2控制和降低采购环节的成本费用材料价格差异各种材料实际采购数量实际价格之和各种材料实际采购数量计划价格之和采购部量化部门小组每月材料差异科目财务方面1.1.2.3控制和降低采购环节的成本费用采购费用预算节省率实际采购费用节省计划采购费用100采购部量化部门小组每月费用明细科目及预算资料财务方面1.1.2.3控制与降低生产环节的成本费用单位生产成本分产品单位制造成本（包括材料成本、人工成本和制造费用）生产部量化部门小组每月财务成本核算绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式
8、评评估估对对象象质质量量化化指指标标组组织织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源G-6KPIKPI财务方面1.1.2.3控制与降低生产环节的成本费用生产耗用材料数量差异各种材料本期实际耗用数量计划价格之合各种材料本期计划耗用数量计划价格之合生产部量化部门小组每月材料差异科目财务方面1.1.2.3控制与降低生产环节的成本费用劳动生产率当期产品产值当期人工工时生产部量化部门小组每月生产统计报表厂人数统计财务方面1.1.2.4控制与降低储存环节的成本费用仓储费效比（仓库租赁费用仓库维护费用其他仓储费用）库存平均余额100储运部量化部门小组每月费用明细科
9、目及存货科目资料财务方面1.1.2.5控制与降低销售环节的成本费用销售环节费用的预算节省率实际销售环节费用计划销售环节费用100销售公司量化部门小组每月费用明细科目及预算资料财务方面1.1.2.5控制与降低销售环节的成本费用返点及经销商奖励占主营业务收入比率（返点及经销商奖励费用）主营业务收入100销售部量化部门小组每月费用明细科目及销售报告财务方面1.1.2.5控制与降低销售环节的成本费用广告、终端促销费用、市场调研费用占主营业务收入比率（广告费+各类促销费）主营业务收入100销售部、市场部量化部门小组每月费用明细科目及销售报告财务方面1.1.2.5控制与降低销售环节的成本费用办事处各项费用
10、占办事处销售收入比率（办事处各项差旅费,交际应酬费,办事处费用,人员工资等费用）办事处销售收入100销售部量化部门小组每月费用明细科目及销售报告绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式评评估估对对象象质质量量化化指指标标组组织织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源G-7KPIKPI财务方面1.1.2.5控制与降低销售环节的成本费用销售员费用比率（每个销售员差旅费+每个销售员交际应酬费+工资）每个销售员完成的销售金额100销售部量化部门小组个人每月费用明细科目及销售报告财务方面1.1.2.5控
11、制与降低销售环节的成本费用运输费用占主营业务收入比率运输费用主营业务收入100销售部、储运部量化部门小组每月费用明细科目及销售报告财务方面1.1.2.5控制与降低销售环节的成本费用退货费用占主营业务收入比率运输费用主营业务收入100品质部、储运部、销售部量化部门小组每月费用明细科目、销售报告及退货原因记录表财务方面1.1.2.6控制与降低客户服务环节的成本费用客户服务费用预算节省率（实际售后服务费节省计划售后服务费）100客户服务部量化部门小组每月费用明细科目及预算资料财务方面1.1.2.7控制与降低其他成本费用管理费用预算节省率（实际管理费用节省计划管理费用）100所有部门量化部门每月费用明
12、细科目及预算资料财务方面1.1.2.7控制与降低其他成本费用财务费用预算节省率（实际财务费用节省计划财务费用）100财务部量化部门每月费用明细科目及预算资料财务方面1.1.2.7控制与降低其他成本费用税收成本占主营业务收入比率（税收成本主营业务收入）100会计部量化部门每月会计系统明细资料财务方面1.1.2.8加强对基建项目预算的控制基建项目费用预算控制情况（基建项目实际发生费用基建项目费用预算）基建项目费用预算100基建部量化部门每月费用明细科目及预算资料绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式评评估估对对象象质质量量化化指指标标组组织
13、织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源G-8KPIKPI财务方面1.1.2.9加强职能部门预算管理的执行力度公司总体成本费用与预算的差异率I1（实际发生的成本费用预算成本费用）100I财务部量化部门每半年费用明细科目及预算资料汇总财务方面1.1.2.9加强职能部门预算管理的执行力度人力资源预算执行差异率I1（人力资源实际成本费用预算成本费用）100I人力资源部量化部门每半年费用明细科目及预算资料汇总财务方面1.1.2.9加强职能部门预算管理的执行力度物资采购预算执行差异率I1（采购实际成本费用预算成本费用）100采购部、信息技术部量化部门每半年费
14、用明细科目及预算资料汇总40-411.1.2.9加强职能部门预算管理的执行力度预算制定、调整按时开展和完成率按时开展并完成预算制定、调整的次数按规定应开展的预算制定和调整次数100会计部量化小组个人每月预算报告、预算调整报告财务方面1.1.3提高利润率销售毛利率（销售总收入销售成本销售税金及附加）销售总收入公司、销售公司量化组织部门每月按客户类别的各项利润指标财务方面1.1.3.1提高核心产品利润率核心产品的利润率（核心产品销售收入产品销售成本产品销售税金及附加）产品销售总收入公司、销售部量化组织部门每月销售月报和成本分摊（ERP系统和统计分析报表）绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因
15、素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式评评估估对对象象质质量量化化指指标标组组织织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源G-9KPIKPI财务方面1.1.3.2提高新产品利润率新产品的利润率（新产品销售收入新产品销售成本新产品销售税金及附加）新产品销售总收入公司、销售部、市场部、研发中心量化组织部门小组每月销售月报和成本分摊（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.3.3提高渠道利润率各渠道的平均利润水平（渠道销售收入销售成本销售税金及附加）渠道销售总收入销售部量化部门小组每月销售月报和成本分摊（ERP系统和统计分析报表）财务方面1
16、.1.3.4提高地区利润率各地区的利润水平（地区销售收入销售成本销售费用销售税金及附加）地区销售总收入 （注：销售费用包括：办事处费用，仓储费用，办事处人员费用）销售部量化部门小组每月销售月报和成本分摊（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.1.3.5提高出口利润率出口利润率（出口销售收入销售成本销售税金及附加）出口销售收入外贸部量化部门每月销售月报和成本分摊（ERP系统和统计分析报表）财务方面1.2提高资产利用效率总资产周转率主营业务收入总资产公司量化组织每月损益表及资产负债表财务方面1.2.1提高投资收益率投资收益率投资净收益（亏损）/投资总额100公司、企业战略规划部、财务部量化组织部门每半年损益表及资产负债表财务方面1.2.2加速应收帐款的周转率应收帐款周转率主营业务收入应收帐款平均余额销售部、会计部量化部门小组个人每月损益表及资产负债表绩绩效效指指标标方方面面关关键键成成功功因因素素关关键键绩绩效效指指标标指指标标定定义义公公式式评评估估对对象象质质量量化化指指标标组组织织部部门门小小组组个个人人指指标标评评估估频频率率目目标标值值权权数数信信息息来来源源G-10KPIKPI
